Introducción a la Declaración Sombra ISR

Para qué sirve

En esta sección vas a aprender cómo revisar la declaración sombra del ISR Anual contable.

Dónde está el módulo

1. En la página principal, seleccioná el NIT con el que vas a trabajar.

   

2. En el menú de la izquierda, hacé clic en "Declaración Sombra ISR".

   

3. Luego de ingresar a la Declaración Sombra de ISR Anual, ya podrás comenzar a trabajarla.

Declaración Sombra de ISR anual

En esta sección podrás trabajar la Declaración Sombra de ISR Anual para los siguientes regímenes:

• Régimen Opcional Simplificado sobre Ingresos de Actividades Lucrativas.
• Régimen sobre las Utilidades de Actividades Lucrativas.

Puedes seleccionar el régimen que mejor se adapte a las necesidades de tu empresa. Ambos se trabajan de la misma manera.

1. Selecciona el régimen a trabajar

   Primero, selecciona el régimen con el que deseas generar tu Declaración Sombra de ISR Anual.

2. Revisa las filas de la declaración

   Encontrarás varias filas correspondientes a la Declaración Sombra. Es posible que algunas aparezcan con valor de Q0.00.

   Esto no significa que la información no esté actualizada. Simplemente indica que aún debes configurar o trabajar esa sección de la declaración.

   

3. Ingresa al detalle de la fila

   Dentro de cada fila, presiona el ícono de “Ver documento” para ingresar al detalle correspondiente.

   

4. Selecciona las cuentas contables

   Al ingresar, podrás observar un formulario donde tendrás la opción de seleccionar las cuentas contables que están incorporadas en tu nomenclatura contable y deseas incorporar en la fila seleccionada.

   Esto te permitirá asociar correctamente la información que formará parte de la Declaración Sombra.

   

5. Recalcula la información

   Una vez ingresadas las cuentas, el sistema comenzará a recalcular automáticamente la información de la cuenta y la Declaración Sombra.

6. Generación de la Declaración Sombra

   Cuando todas las filas estén configuradas correctamente y las cuentas tengan información registrada, el sistema generará automáticamente tu Declaración Sombra de ISR Anual.

7. Botón “Recalcular ISR”

   También encontrarás el botón “Recalcular ISR”.

   Este botón te permitirá actualizar la Declaración Sombra en caso de que hayas realizado cambios recientes en cuentas, pólizas o movimientos y necesites refrescar la información mostrada en el sistema.

   

Declaración Sombra de ISR mensual

Esta Declaración Sombra se encuentra disponible para el régimen:

Esta herramienta te permitirá generar y visualizar tu Declaración Sombra de ISR mensual directamente dentro de FinanzIA de forma rápida y ordenada.

En esta sección podrás trabajar la Declaración Sombra de ISR Mensual correspondiente al Régimen Opcional Simplificado sobre Ingresos de Actividades Lucrativas.

1. Revisa las filas de la declaración

   Encontrarás varias filas correspondientes a la Declaración Sombra.

   Es posible que algunas aparezcan con valores de Q0.00.

   Esto no significa que la información no esté actualizada, sino que aún debes configurar o trabajar esa sección de la declaración.

   

2. Ingresa al detalle de la fila

   

3. Selecciona las cuentas contables

   Al ingresar, podrás observar un formulario donde tendrás la opción de seleccionar las cuentas contables registradas en tu nomenclatura contable que deseas incorporar en la fila seleccionada.

   Esto permitirá asociar correctamente la información que formará parte de la Declaración Sombra de ISR mensual.

   

4. Recalcula la información

   • Las cuentas deben contar con movimientos registrados.
   • Si una cuenta no tiene información, la fila puede continuar mostrando valores en Q0.00.

5. Generación de la Declaración Sombra

   Cuando todas las filas estén configuradas correctamente y las cuentas tengan movimientos registrados, el sistema generará automáticamente tu Declaración Sombra de ISR mensual.

   

6. Botón “Recalcular ISR”

   

Declaración Sombra de ISR trimestral

Esta Declaración Sombra se encuentra disponible únicamente para el régimen:

• Régimen Sobre las Utilidades de Actividades Lucrativas.

Dentro de esta herramienta podrás trabajar cualquiera de los 3 trimestres del año y seleccionar el método de declaración que mejor se adapte a tu forma de trabajar.

Los métodos disponibles son:

• Sobre la base de cierres contables parciales o liquidación preliminar de sus actividades.
• Sobre la base de renta imponible estimada.

Esta herramienta te permitirá generar y visualizar tu Declaración Sombra de ISR trimestral directamente dentro de FinanzIA de forma rápida y ordenada.

En esta sección podrás trabajar la Declaración Sombra de ISR Trimestral correspondiente al Régimen Sobre las Utilidades de Actividades Lucrativas.

1. Selecciona el trimestre y método de declaración

   Al ingresar al módulo, podrás seleccionar:

   • El trimestre que deseas trabajar.
   • El método de declaración correspondiente.

   

   Podrás elegir entre:

   Sobre la base de cierres contables parciales o liquidación preliminar de sus actividades

   Este método utilizará la información contable registrada dentro del sistema para calcular la declaración trimestral según los movimientos y resultados acumulados.

   Sobre la base de renta imponible estimada

   Este método permitirá trabajar la declaración utilizando una renta imponible estimada para el cálculo del impuesto trimestral.

   

2. Revisa las filas de la declaración

   

3. Ingresa al detalle de la fila

   

4. Selecciona las cuentas contables

   Esto permitirá asociar correctamente la información que formará parte de la Declaración Sombra de ISR trimestral.

   

5. Generación de la Declaración Sombra

   Cuando todas las filas estén configuradas correctamente y las cuentas tengan movimientos registrados, el sistema generará automáticamente tu Declaración Sombra de ISR trimestral.